# 保單解約  

保單強制執行議題今（30）日在立法院財政委員會熱烈討論，多位立委主張保單強執的門檻應該提高、小額終老保險應該豁免執行，金管會主委彭金隆表示，金管會態度開放、尊重立院共識，但「小額終老」為商品類型，希望有法條上周延正確的名稱。

台股在短短三個交易日內大跌近4,000點，造成市場劇烈震盪。根據金管會統計，近期遭到斷頭的投資人高達七成為年齡介於40至69歲的中壯年族群，並非外界所認為的新手或年輕族群為主。國民黨立委賴士葆於立法院財委會質詢金管會主委彭金隆，詢問台股是否已進入熊市，彭金隆則回應，雖然從學理上有熊市的明確定義，但以目前成交量與市場交易機制來看仍屬正常，強調「這三天確實跌比較多」，但尚未達到熊市標準，並重申金管會不會預測股市後市走勢。

為了降低高齡者或失智者被詐騙的風險，金管會學習日本，引進保險契約指定聯絡人機制，已經發函各家壽險公司，將列為公平待客評核機制的加分項目。

保單強制執行議題引發關注，立法院今（19）日上午舉行公聽會。司法院民事廳廳長林俊廷表示，司法院去年參採金管會意見，已於執行原則明定「小額終老保險商品不得強制執行」，金管會送交行政院的保險法修正草案卻沒有把小額終老列為豁免執行標的，「請它（金管會）再行斟酌」。

為了解決保單強制執行驟增所衍生的問題，行政院昨（13）日發布新聞稿指出，通過「保險法」部分條文修正草案，還特地在新聞稿標題加上「增訂豁免扣押或強制執行門檻兼顧債權人利益及保戶權益」的字眼。

最高法院2022年12月9日發布第897號裁定文，認為執行法院於必要時，得核發執行命令終止債務人為要保人的人壽保險契約。裁定文發布後，壽險公會的法院函查人次自2023年4月開始竄高，2024年較2023年爆增7.3倍，今年2月還刷新高，壽險公會副秘書長金憶惠受訪時坦言：「我們就很納悶，台灣社會為什麼這麼多人欠錢？」以下為金憶惠受訪時口述內容紀實。

台灣的保險滲透率非常高，幾乎人人都買保險。很多民眾、法官都認為把債務人的保單終止，他後續就沒保障了，於心不忍。2022年12月9日最高法院大法庭做出第897號裁定，認為壽險保單解約金可以強制執行，這是一個歷史性的轉捩點。國內專研「保險法」的政大法學院副院長、法律學系主任葉啓洲指出，「有可憐的債務人，也有可憐的債權人。」以下為葉啓洲受訪時口述內容紀實。

許多人都會善用年度的贈與免稅額，但一樣是贈與244萬，但贈與現金、股票還是不動產，未來的稅務效果，到底差別在哪裡呢？

2004年，我買了一張投資型保單，一直到2020年我終於因為聽了人生實用商學院Podcast，而如醍醐灌頂般地決定把這張保單解掉。統計下來，這16年我總共繳了214萬，而解約拿回的金額是220萬，也就是說，這16年下來，我只獲利6萬元，換算起來，每年只領了不到4千元。

為讓民眾有基本生活所需的保險保障，金管會今（4）日表示，將於近期預告《保險法》部分條文修正草案，財產險、健康險、合併保額不超過100萬元的壽險、單筆解約金不超過10萬元的人身險...等8類保單，未來將可免於成為強制執行的標的。

沒有最高只有更高。中信金控去年合併稅後純益560.81億元，創下成立以來單年最高。媒體詢問，中信金今年前4月稅後純益年增59.2%相當強勁，全年有無機會維持「雙位數」成長？中信金控總經理陳佳文說：「答案是審慎樂觀。」

2023年3月，美國矽谷銀行等因為資產錯配（Assetmismatch）造成流動性問題，引發有史以來最快速的擠兌風波，在最高峰一天就被擠兌420億美元。在此之前，最大的擠兌潮發生在2008年的華盛頓互惠銀行（WashingtonMutualBank），該次擠兌在10天內總共領走167億美元。經過美國財政部與存款保險等機構搶救後，雖然局面穩定下來了，但這個風險依舊存在。

日前媒體報導<保單藏錢1／大法庭堵死壽險避債台北地院執行案件暴增35%>。該文指出：｢不少保險業務員在兜售保險商品時，常常以『保險藏錢』的概念，吸引大眾購買。還有一些欠稅大戶不願乖乖納稅，變賣不動產、並將存款提領一空，卻透過『藏富於保險』賴帳，花大把鈔票購買人壽保險。不過這些撇步自從大法庭裁定出爐後，買保險藏錢、避稅的方式都行不通了。｣[1]

外界關注國泰人壽對分紅保單的發行意願，國壽今天表示，樂見主管機關對此提出相關討論，不過，考量財務面，國壽希望接軌未來新制前，極大化可以產生的保險合約服務邊際（CSM），因此不考慮發分紅保單。

帶領德商安聯人壽穩居國內外商壽險龍頭的安聯人壽總經理林順才今（2）日發表對2024年台灣壽險市場看法，預估今年整體壽險業的新契約初年度保費收入（FYP）將呈現雙位數成長，其中，「投資型跟利變型今年表現會蠻好的」。

富邦人壽秉持公平待客精神推動永續影響力，112年獲金管會評選為「公平待客原則評核」績優業者，推動成果深受主管機關與社會大眾肯定，更持續透過高齡防詐宣導、官網金融友善專區及越南語專區之設置，以及運動平權推廣等三大作為，實踐友善服務及普惠金融精神。

金管會今（30）日傍晚公布，明年元旦起適用的人身保險各幣別新契約責任準備金利率，以40歲男性投保繳費6年期的傳統型壽險（不含生存金）為例，只算純保費（不含附加費用率），新台幣保單的保費降幅介於7%～12%，美元保單的保費降幅介於10%～27%。

內政部警政署署長黃明昭今（5）日表示，警方去年受理的詐騙案件3萬多件，財損金額約72億元，考量犯罪黑數，推估去年詐騙案件應該達到4、5萬件以上，財損金額絕對是達到百億元以上之多。

壽險業保費收入不夠支應解約與理賠等保險支出的情況，過去半年來持續受到關注。南山人壽去（2022）年保單解約金額超過1,800億元、僅次國泰人壽，商品面負現金流的負值金額更是壽險業最大，針對前述情況，南山人壽董事長尹崇堯今（7）日表示，今年情況會舒緩很多，請股東與保戶放心。

去年3月迄今，美國聯準會（Fed）為了抵抗通膨，1年內升息9次，共計19碼，利率上升至5%，帶動美國公債殖利率、美元指數同步走高，卻也在今年初引發金融市場震盪。（編按：聯準會今年5月宣布第10次升息，利率升至5%～5.25%區間）