# 生存保險金  

母親節即將到來，第一金人壽提醒媽媽們，可利用每年母親節時進行保單檢視，並依人生不同階段來確認保障是否足夠，建議30、40、50、60歲的媽媽們，可以各別透過「小額終老、定期壽險、利率變動型還本終身險、長照險」來為自己打造保險防護網，讓自己與家人都能更安穩地面對人生下半場。

沒有最高只有更高。保險圈傳出消息，台新金控子公司台新人壽今年5月將在姊妹公司台新銀行相繼推出兩檔新台幣分紅保單，均為儲蓄型，無論5月2日率先登場的躉繳型，抑或接續的2年期繳與3年期繳，持有保單滿6年以上的各年度報酬率（IRR，平均每年複利率）全都贏過市售新台幣收付的分紅保單，料將成為台新銀通路的強力吸金機。

台灣的保險滲透率非常高，幾乎人人都買保險。很多民眾、法官都認為把債務人的保單終止，他後續就沒保障了，於心不忍。2022年12月9日最高法院大法庭做出第897號裁定，認為壽險保單解約金可以強制執行，這是一個歷史性的轉捩點。國內專研「保險法」的政大法學院副院長、法律學系主任葉啓洲指出，「有可憐的債務人，也有可憐的債權人。」以下為葉啓洲受訪時口述內容紀實。

李爺爺曾經購買了幾份人壽保險，自己作為要保人，全部都以兒子李先生為被保險人，並將孫子設為受益人，而女兒僅有醫療保單。看似完美的三代保單，實際上卻隱藏著許多稅務問題。

AIA友邦人壽為協助國人因應長壽風險，今（15）日宣布推出美元利變還本終身壽險，何時開始領取生存保險金的年齡選擇多達8種，高居業界之冠。這項儲蓄型利變保單，生存保險金與身故保險金合計金額，按被保險人年齡別，可達總繳保費的1.9至6倍。

最近有會員來信詢問，保單的要保人是媽媽，被保險人是小孩，受益人是媽媽，如果把受益人改成小孩，要繳贈與稅？而課稅的基準又是什麼？關於這個問題，以下小花平台保險顧問李佳熹提出說明。

編按：經濟不景氣許多年輕人雖然有工作，不至於需要和父母伸手要錢。不過，低薪的現況讓青年不敢搬處去住，甚至三餐都和父母蹭飯吃，加上薪水不用養家，還能過上小確幸的日子。然而，不為退休生活做安排，年老後恐為年輕時的自己付上代價。如果不想淪為社會底層，該如何無腦儲蓄？本篇有解！

退休，是每個人都會經歷的生涯階段，就一般勞工來說，可以盤點出五大退休金來源：

保險業務員在推銷壽險保單時，會告訴你：「保險金≦3,330萬元可免稅！」，免什麼稅？如果沒有深入去了解，一旦要保人/被保人(※被繼承人)身故時，很可能會因為漏報而被罰款；其實，保險給付除了涉及遺產稅之外，很可能還有所得稅和贈與稅等問題。

變更要保人是將保單的價值、各項權利移轉給新要保人，性質上屬於贈與行為。一名太太自覺不久於世，一次將59張保單、超過6,070萬元的保單價值移轉給4位子女，然並未申報贈與稅。4名子女雖以「借名」、「信託」行為為由主張免負贈與稅納稅義務，仍遭國稅局、法院層層打臉。

根據人力銀行調查顯示，每到農曆新年前後，正值上班族群選擇轉職的熱門時機，今（110）年更有高達9成3的上班族計畫在農曆新年後轉職，創下近12年來的新高。小花平台從保險的角度提醒你，不僅是轉換工作，其他包括職務異動或是升職、調薪等，都應該重新檢視原本規劃的保障是否還符合現階段的需求，尤其如果投保的險種為意外傷害險，當被保險人的職業變更時，別忘了主動以書面方式通知保險公司更換職業類別，以免影響個人權益。

小編習慣每周上網看看最新星座運勢，是好運還是運勢稍嫌不足？有什麼增加好運氣的小秘訣？或是有什麼需要特別注意的地方？……，如果將12星座與保險做一個連結，可以產生怎樣的聯想？經常聽人吐槽：牡羊火爆、金牛拜金、獅子自大，處女龜毛、天蠍腹黑、射手衝動……，當12星座遇上保險時，會發生什麼截然不同的化學變化？本周小花平台從星座切入，帶領讀者依照不同星座的性格和特質，一探如何規劃最適合自己的保險商品？ 

依據行政院勞動部勞工保險局公布的「107年度勞工保險普通事故保險費率精算及財務評估」報告書，預估在民國115年時勞保基金累積餘額可能出現負值；若依據「107年簡易生命表」觀之，國人平均壽命再創下歷年來新高水準達到80.7歲，因此許多民眾開始對退休後生活憂心忡忡。退休生活要如何規劃才能快樂無憂？台新銀行理財商品處副總經理盛季瑩建議民眾把握三個原則，第一、「超前部署」，越早著手越能事半功倍；第二、「被動收入」，建構退休後穩定被動收入來源；第三、「積極保障」，健全人生各階段的風險管理。

父親節即將來臨，作為一家之主、家人的避風港，相信每位爸爸的心願都是希望給予家庭無後顧之憂的呵護，不要因自身的因素造成家人負擔。國泰人壽建議，爸爸們應及早檢視人生各階段風險與需求，適時調整保險規畫，透過保險商品組合補足保障缺口，以確保全家人的財務安全。

近期在新冠肺炎（武漢肺炎）疫情衝擊下，連帶影響全球經濟情勢，那麼處於低利率時代，我們又該如何因應呢？在當前波動的市場環境下，保險仍為較穩健的資產規劃選擇，而美元作為國際強勢貨幣，資產累積效果亦較新台幣佳，若能適當配置美元保單，應能有效提升資產運用的效益。

在新冠肺炎疫情衝擊下，影響全球經濟情勢，處於低利率時代，我們又該如何因應呢?在當前波動的市場環境下，保險仍為較穩健的資產規劃選擇，而美元作為國際強勢貨幣，資產累積效果亦較新臺幣佳，若能適當配置美元保單，應能有效提升資產運用的效益。一般而言，保險給付在用途上大概可分做自用或留給家人，而國泰人壽近期推出「國泰人壽美利101利率變動型美元終身壽險(定期給付型)」與「國泰人壽樂美年年美元終身保險」兩款美元保單，即可滿足這樣的需求。

你應該知道的是：主管機關對壽險業實施新規範，讓儲蓄險保費將看漲、用來「儲蓄」的吸引力相對下滑；其實讓保險商品回歸保障功能，這正是資深理財顧問陳敏莉一再呼籲的重點：讓低費用商品為你做好財務規劃！以下是文章內容。

台灣超額儲蓄每年高達2.53兆元，其中，竟然有1兆元左右金額，每年流入投資型與儲蓄型保單，由於上述商品佔壽險業每年初年度保費比率，已高達87%，明顯悖離壽險業提供長期保障的目的，金管會首次針對脫退率偏高的保單進行監理措施，保險局宣布，將調整明年度壽險業新契約責任準備金，明年起壽險業前5大主力商品，7年內脫退率累計若超過14%，應增提準備金，銷售3年內繼續率低於7成，應提出改善措施。

記者王郁淳／台北報導

台灣人壽表示，隨著國人平均餘命延長，銀行定存已無法對抗通膨，且投資又擔心市場波動，「活太久、錢不夠用」儼然已成為現代人的隱憂，建議民眾透過保險規劃安排退休生活。