# 財富傳承  

美國新任總統川普就任後，全球地緣政治與經濟局勢風起雲湧，台灣高資產人士的財富管理與傳承計畫將面臨更大挑戰，台灣CFC（受控外國企業）法案對於境外信託業者新規範也不可忽視。面對全球經濟變化，專家提醒台商三大關鍵策略，包括布局「新東向、新南向」路線、調整中國市場策略以及科技驅動升級轉型。

王伯伯有三個兒子，老大光宗老實又孝順，幫著王伯伯撐起家計；老二耀祖從小聰明會念書，王伯伯省吃儉用送他出國留學，但從此留在國外，對家裡大小事不聞不問；幼子小寶則是因王伯伯老來得子，最受王伯伯寵愛，卻不小心寵成了啃老族。

一位父親過世後，留下房地和幾百萬元遺產，他四個孝順的孩子決定把財產全部留給媽媽養老，所以想去法院辦理拋棄繼承。孩子們天真地想著，如此一來，媽媽就可以完整取得爸爸的遺產。

單身女性千千父母均在早年過世，從小由哥哥嫂嫂扶養長大，不料成年後哥哥也車禍身亡。千千看報導發現，許多單身人士死後財產被充公，若要避免這個情況，可以怎麼做？她能把遺產分給嫂嫂和姪子嗎？

小美是專業的壽險顧問，知道提早為自己的財富傳承做規劃，可以避免很多不必要的紛擾。尤其因為父親過世得早也很突然，母親現在年紀也大了，小美與母親都認同如果能夠事先規劃好財產的分配與身後事，不但可以依照自己的心意，將財富或珍貴的物品留給想給的人、或盡孝道的人，也可以避免小美與兄弟姊妹之間因為處理母親的後事或財產，產生不必要的紛爭進而影響情誼。目前小美母親名下的財產種類有：土地、房屋、現金及保單…等，為了想要做好周全的規劃，小美還是有一些問題不瞭解想要進一步尋求解答……

有時候Ｒ姐跟朋友分享財富傳承的概念，朋友會說，船到橋頭自然直，孩子們自己會處理的。

如何將房地傳承給子女？一直是令很多人困擾的問題，從以下層面帶大家了解一下，買賣、贈與、繼承這三種常見的傳承方法，各自優點在哪裡！先來帶大家了解買賣、贈與、繼承稅負差異比較一覽表：

買賣需要繳納土地增值稅（下稱：土增稅）、契稅、房地合一稅，請實際計算一下。

有網友提問了兩種情況，【情況1】：父母已經將財產過戶到兒子身上，但兒子比父母提早「畢業」，要如何避免被媳婦拿走呢？

預留稅源與財富傳承帶動的投保需求愈來愈大，推升大型保經公司富士達今年上半年銷售保單的佣金收入年增約75%、新契約件數年增約22%，不但雙雙優於預期，而且稱冠業界。

新聞報導，台中一名18歲的賴姓高中生繼承價值5億的不動產，卻在與夏姓男子登記結婚2小時後，離奇墜樓身亡，引起多方面關於繼承問題的討論。而高中生法律上的祖父，其實是他的生父，更讓這個事件，增添許多的討論熱度。

近日，台中市發生一起令人震驚的事件。一名18歲的賴姓高中生，與26歲的夏姓男子登記結婚後2小時，從夏男住處墜樓身亡。該名賴姓高中生身價高達5億。

內政部公布2022上半年建物繼承移轉共3.2萬棟，年增11%創下歷史新高，在人口老化加上高房價的趨勢下，房產繼承者們持續創高。當房產面臨繼承登記，一定要先試算繼承後萬一出售的稅金，以免誤觸高額房地合一稅。千萬不要說：「房屋要自住不會賣！」世事多變化，先試算有備無患！

美食名店在老闆年老之後，會遇到無接班人而結束營業的狀況。對此，一名網友就好奇，名店有了第一代打下的基礎，第二代在經營上會比第一代輕鬆許多，為什麼卻沒有人願意接手？貼文曝光後，有過來人點出讓第二代不願繼續經營下去的3大原因。

「家族財富傳承」是目前台灣高資產客群普遍面臨的問題，凱基銀行觀察到，50歲以上高資產客群的資產類型多元，包括現金、股票、不動產，甚至海外資金，在選擇財富傳承方式及對象時，均與遺贈稅務規劃有高度相關，自2017年5月起遺贈稅率由單一稅率調整為累進稅率，若未及早規劃，繳納稅額可能高達數倍之差。為解決客戶痛點，凱基銀行特邀請資誠聯合會計師事務所，於北中南舉辦三場「啟動傳承稅務講座」，協助高資產客戶瞭解稅務管理，進而守富傳富。

安永聯合會計師事務所打造全球新世代學院課程，今年啟動新世代菁英領袖培育計畫【安永新世代寰宇領袖菁英會】，舉辦為期兩天的精彩活動，邀請眾多企業新世代菁英參加吸收寶貴的實務經驗，透過家族企業傳承案例情境模擬經營情況，並與各領域的企業菁英互動交流。

根據台新銀行理財規劃團隊進行的大數據研究顯示，民眾在工作經驗與收入的持續積累下，財富隨年紀增長，55歲以上達到個人財富黃金巔峰時期。面對退休年齡接近，民眾對固定收益及保險產品的需求有逐漸增加趨勢，65歲退休以後，對於信託的需求程度將達到最高。台新銀行理財商品處副總經理盛季瑩表示，隨著個人財富的提高，在邁入退休階段，其理財目標應掌握三大面向，包括「財富保值」、「財富增值」以及「財富傳承」，透過台新銀行開放式產品平台的多元產品及創新獨賣產品，加上專家團隊給與客戶各種風險分散建議及管理，將可滿足客戶在財富保值、增值及財富傳承的需求。

談錢傷感情、不談錢更容易引糾紛！

從華人的傳統觀念來看，父母健在往往避談遺產分配議題；不過隨著時代不同，這樣的想法也轉變了。根據中國信託調查顯示，對於傳承的想法，75%受訪者願意生前就財富傳承相關議題與下一代討論。 

對台灣人來說，談遺產是有點尷尬的議題，為何要提早進行資產傳承的規劃？自從遺產稅率從50%降到10%後，不少人認為10%的稅率似乎被扣得不痛不癢，殊不知若擁有總資產相對龐大，加上隱性的不動產算在內，整體下來仍舊是個驚人金額。