# 利變保單  

黃先生子女申報遺產稅時，國稅局表示，不是全部的保險理賠都可以免計入遺產，這讓黃先生的子女感到困惑。黃先生的兒子表示，當初黃先生買保險時，保險人員告知依照《遺產及贈與稅法》第16條及《保險法》112條規定，若被繼承人，保險給付免遺產稅。

瞄準美國下半年有望降息，壽險業陸續拉高宣告利率，促利變型保單買氣升溫。金管會今天提醒，宣告利率並非保證利率，亦不等同投資報酬率，民眾購買時，不宜僅以宣告利率高低作為唯一考量。

南山人壽今（19）日舉行股東常會，董事長尹崇堯與總經理范文偉會後接受媒體聯訪。尹崇堯表示，南山上市短期內無具體時程表，未來經營重要目標希望厚植CSM（預期保單未來能產生的利潤，死差益＋費差益，不含利差益），今年目標為550億元。

國泰人壽6日發布新聞稿指出，因應國人癌後醫療需求，推出新一代美元利變型保單「國泰人壽美利康愛利率變動型美元終身保險（定期給付型＆外溢型）」。美利康愛為壽險業界首創，具備癌症新型療法提前給付之利變型保單，具有高倍數身故保障，且身故保險金可選「類信託」方式分期給付等特色，以照顧家人。

富士達保經董事長廖學茂今（25）日表示，受惠兩三波醫療險停售潮，去年不少保經同業首年佣金收入（FYC）較前年正成長，富士達優於同業平均、去年FYC大增近4成。今年將以分紅保單及利變保單做為兩大銷售主力。

帶領德商安聯人壽穩居國內外商壽險龍頭的安聯人壽總經理林順才今（2）日發表對2024年台灣壽險市場看法，預估今年整體壽險業的新契約初年度保費收入（FYP）將呈現雙位數成長，其中，「投資型跟利變型今年表現會蠻好的」。

AIA友邦人壽為協助國人因應長壽風險，今（15）日宣布推出美元利變還本終身壽險，何時開始領取生存保險金的年齡選擇多達8種，高居業界之冠。這項儲蓄型利變保單，生存保險金與身故保險金合計金額，按被保險人年齡別，可達總繳保費的1.9至6倍。

因為富邦人壽重返市場而鹹魚翻身的分紅保單，平地將再響起一聲雷。消息人士透露，法國巴黎人壽準備推出來台25年首張分紅保單，而且是下個月18日左右商品一問世，保單的報酬率（IRR，平均年複利率）就上衝至市場最高。

富邦金控今年前10月每股稅後純益（EPS）為5.25元，超越去年全年3.54元，富邦金總經理韓蔚廷今（17）日表示，明年配息有可能比今年來得高，目前為止就算提列特別盈餘公積，富邦金未分配盈餘仍逾2000億元，沒有計畫動用資本公積或法定盈餘公積來配息，金管會的公積配息限制對富邦金來講不會是個議題。

金管會保險局擔心癌症轉移引發理賠糾紛，下起政策指導棋，要求只賠特定癌症的保單本月底前必須停售。根據《新新聞》取得資料，共有6家保險公司合計14檔商品預計在本月下架，分紅保單與利變型保單更是意外成了重災險種，分別占了5檔與4檔。

2008年金融海嘯之後陸續停售的分紅保單，在台灣市場沉寂了10餘年之後，今年起了很大變化。壽險業獲利王富邦人壽重返分紅保單市場，且於今年5月法說會喊出希望今年全年分紅保單首年保費（FYP）收入至少要100億元。不過，卻是在8月獲利新聞稿揭露前7月賣出83.07億元之後，就變得無聲無息。

華南金控今年股利政策大轉變，一改過往現金股利、股票股利混搭，變成全數配發現金股利。華南金控總經理李耀卿今（22）日表示，在衝刺獲利排行躋身金控業前三分之一，也就是前5名之前，都會傾向全數配發現金股利。

德國安聯集團（Allianz）在台灣的壽險子公司安聯人壽，今年上半年初年度保費收入（FYP）約268億元，超越俗稱六大壽險的台灣人壽與新光人壽，躋身壽險業業績五哥。安聯人壽總經理林順才今（7）日表示，德國母集團今年給台灣子公司的成長目標是20%，挑戰不小，將全力以赴。

美國大幅升息，加上我國2026年要接軌兩大國際制度，壽險業經營變得辛苦。去（2022）年6月以來短短1年，破天荒，8大壽險董座全數換人，整體壽險業換董座的家數比率更是超過6成、達67%，前所未見。

壽險公司每月1日的宣告利率競賽，6月份的可以提前收官了。壽險業傳出消息，中信金控主要子公司台灣人壽，今（30）日推出一檔美元利變新保單，商品一問世，宣告利率就上衝至4%，將全部的美元保單宣告利率都打趴。

受到美國升息影響，美元一躍成為市場上最強勢的貨幣，美元指數突破110點大關，截至2022年10月中旬，今年已成長18.49%；美元強勢相對帶動其他幣別走弱，新台幣也不例外，至10月20日收盤，新台幣兌美元來到32.11元，為6年來新低點。

下半年第六回合生命周期表上路，長年期保單保費可望調降，現在投保美元保單，不僅是趁保費降低之際大省一筆，還可藉新台幣匯率優勢降低匯兌成本，放大理財效果與保障。目前市場上有8張超夯美元保單，各家條件一次比給你看。

前新光金董事、新光人壽副董事長李紀珠在去（2020）年底閃辭，被疑與內部鬥爭有關。對此，李紀珠在臉書發文道出自己在新光的點點滴滴，並特別感謝基層保險業務員，以及5家合作銀行通路。

教師節即將到來，針對老師們在工作職場、退休的保障，富邦產險建議辛苦的老師們投入教育工作的同時，可投保「教職員責任保險」以轉嫁因自身疏忽或過失，所依法應負的賠償責任與費用；而面對未來的退休生活，富邦人壽則提出「三增原則」，包括「增加累積時間、增加提撥金額、增加外幣與投資型搭配」，兼顧保障和資產累積，以達成美好退休人生目標。

7月1日，金管會宣部降習，再加上保險新制上路的三項新法規：最低死亡保障門檻、合約服務邊際測試、利變導單宣告利率平穩機制，將變向使保費增加。專家預測，保障型或投資型的保單，因具備穩定金流、身故保證等特色，將成為保險市場的主流商品之一。