# 儲蓄型保單  

沒有最高只有更高。保險圈傳出消息，台新金控子公司台新人壽今年5月將在姊妹公司台新銀行相繼推出兩檔新台幣分紅保單，均為儲蓄型，無論5月2日率先登場的躉繳型，抑或接續的2年期繳與3年期繳，持有保單滿6年以上的各年度報酬率（IRR，平均每年複利率）全都贏過市售新台幣收付的分紅保單，料將成為台新銀通路的強力吸金機。

為全面檢視全台青少年金融素養現況，台北富邦銀行與長期耕耘及關心教育創新工作的親子天下教育創新中心今（22）日舉辦青少年財務健康基礎大調查，揭示三大發現，包括：金融知識與服務使用落差、金融詐騙風險暴露，以及數位平台已成為主要學習來源。

美國總統川普的對等關稅政策引發了全球金融市場的劇變。雖然政策目前暫緩實施，台灣企業身處世界供應鏈中心，依然面臨高不確定性的挑戰。這些壓力最終可能會轉嫁給消費者與勞工，尤其是中高齡族群。對此，1111人力銀行調查出，中高族群對平均退休年齡的規劃，退休後是否要再進入職場的意願，以及養老金的資金來源。

黃先生是一位疼愛孩子的父親，他在生前購買了多張保單，以自己為要保人，並以子女為被保險人，指定自己為受益人。他的初衷，是還本型保單以子女為被保險人，讓子女在他去世後仍能獲得經濟保障。

你心中的保險給付，不一定等同國稅局認定的保險給付！李老先生過世後，增額保額理賠598萬，國稅局將這筆金額計入李老先生的遺產總額，要求繳納遺產稅。李老先生的子女不服，提起訴訟，最終案件上訴至最高法院。

林爸爸幫自己與太太各買了2張保單，這些保單象徵著林爸爸對家人的愛與關懷。為了方便管理，林媽媽作為被保險人的2張保單，也是由林爸爸擔任要保人。

全球矚目的美國降息週期終於展開，在鮑爾的強力說明下，許多投資人都在期待經濟軟著陸的未來出現，而在進入到降息循環的情況下，許多原本受到高利率壓制的產業將有機會重返復甦週期，究竟有哪些產業將受惠？又有哪些產業看似受惠實際受害呢？今天一次搞清楚，掌握參與降息循環受惠的ETF。

李老先生過世後，增額保額理賠598萬，國稅局核定計入李老先生遺產總額，需繳納遺產稅。李老先生子女不服，表示依據「遺產及贈與稅法第16條第9款及保險法第112條」規定約定於被繼承人死亡時，給付其所指定受益人之人壽保險金額，不計入遺產總額，免納遺產稅。

編按：夫妻離婚後，財產如何分配是個很重要的問題，其中牽涉到存款、房產、保單、股票等，究竟法律上對此有何規範，什麼樣的分產方式最公平、有保障？本篇帶你一文看懂。

李爺爺曾經購買了幾份人壽保險，自己作為要保人，全部都以兒子李先生為被保險人，並將孫子設為受益人，而女兒僅有醫療保單。看似完美的三代保單，實際上卻隱藏著許多稅務問題。

2023年3月，美國矽谷銀行等因為資產錯配（Assetmismatch）造成流動性問題，引發有史以來最快速的擠兌風波，在最高峰一天就被擠兌420億美元。在此之前，最大的擠兌潮發生在2008年的華盛頓互惠銀行（WashingtonMutualBank），該次擠兌在10天內總共領走167億美元。經過美國財政部與存款保險等機構搶救後，雖然局面穩定下來了，但這個風險依舊存在。

近日ETF投資掀起新一波狂潮，外界憂心台股ETF集中度過高將影響市場，金管會主委黃天牧今（18）日首度表態，目前台股ETF尚未有集中度過高問題，但考量市場長遠發展，金管會已請周邊單位研議建立管理機制。另外金管會也表示，商品名稱有「高息」兩個字可能會害股民跟儲蓄型保單搞混，認為不恰當。

過去一週，ETF市場成為台灣投資圈最熱門話題。3月以來，國內多檔ETF接力募集，檔檔規模創新高，先是3月6日中信上游半導體（00941）成立，規模新台幣175億元，打破原先群益ESG投等債20+（00937B）所保持的153億元紀錄。

AIA友邦人壽為協助國人因應長壽風險，今（15）日宣布推出美元利變還本終身壽險，何時開始領取生存保險金的年齡選擇多達8種，高居業界之冠。這項儲蓄型利變保單，生存保險金與身故保險金合計金額，按被保險人年齡別，可達總繳保費的1.9至6倍。

民進黨總統候選人賴清德妻子吳玫如為總統大選首度拍攝影片力挺丈夫，競選總部發言人郭雅慧說，賴清德從政近30年來，吳玫如十分低調，很少現身，這次罕見入鏡。家人、家是賴清德心中不容被侵犯，也是少數要保有隱私的重要一塊，對此領域十分捍衛。

當壽險的要保人、被保險人為同一人，且有指定受益人，在要保人過世時，保單價值不須計入遺產總額課稅；但如果是養老保險到期，滿期金就可能須列入遺產課稅。

陳爸爸是保單的要保人，而被保險人是原配生的4個小孩。每個小孩都有。獨獨紅粉知己的小孩沒有。當陳爸爸過世後，被保險人要變更要保人時，才發現所有的法定繼承人都要簽名同意，才能變更要保人。由於之前已經為了遺產彼此不愉快，現在什麼都沒看到，當然無法簽名同意。

中選會今天公告總統、副總統參選人財產申報資料，民進黨總統參選人賴清德背1386萬元房貸，國民黨總統參選人侯友宜存款3958萬元、民眾黨總統參選人柯文哲存款2464萬元，皆無負債。

（中央社記者陳俊華台北5日電）中選會今天公告總統、副總統參選人財產申報資料，民進黨總統參選人賴清德背1386萬元房貸，國民黨總統參選人侯友宜存款3958萬元、民眾黨總統參選人柯文哲存款2464萬元，皆無負債。

中信金控總經理陳佳文今（13）日表示，中信金今年全年獲利達歷史新高應該沒有問題，法人預估中信金2023年稅後將賺逾600億元。其中尤其令人驚艷的是，中信銀行在香港地區的兩個小分行，今年全年稅前盈餘估將超過70億元，意味兩家小分行貢獻一整間大金控獲利逾1成以上。