# 保障型壽險  

戰到最高點。保險圈傳出消息，繼富邦人壽、凱基人壽之後，國內六大壽險之一的台灣人壽明（18）日將推出該公司暌違十幾年後的首張分紅保單，而且是一出手就以兩大亮點轟動武林，直接把本土大型壽險公司分紅保單的要保人分配率及保障倍數推向高點。

凱基人壽今(16日)舉辦113年度極峰表揚會，2024年凱基人壽自有通路業績與會員人數雙創歷史新高，展現業務爆發力，呼應本次大會主題「眾志成城無所不能」。凱基金控暨凱基人壽董事長王銘陽、總經理郭瑜玲當面肯定並感謝業務團隊的傑出表現，本次極峰會員人數創新高，超過1,600位，其中，更有近百位業務菁英，因為卓越績效表現，獲得凱基元年專屬的量身訂製西裝外套，走秀出場，接受全場歡呼。凱基人壽近年全力衝刺業務轉型，績效亮眼，2025年第一季，凱基人壽來自業務通路的新契約保費收入較去年同期成長43%，展現強大業務動能，成為價值貢獻第一大通路。

新光金控今（31）日舉行法說會，為出任總座不到兩個月的陳恩光首次主持，他在法說處女秀上展現令人印象深刻的領導風格，強調現階段首要任務不是給同仁下KPI（關鍵績效指標），而是新光金要做對的事情，如此獲利自然回升。

開發金控今（30）日下午舉行法說會，大陸暴險持續成為法人追問的熱點議題。開發金總經理暨執行長龐德明表示，今年6月底相較2021年底，整個開發金集團對大陸的投資與融資金額減少30%至1,320億元，大陸暴險僅占開發金合併資產約3.6%。

隨著國人對於保險的接受度愈來愈高且希望能「愈早保愈好」，加上保險商品種類非常豐富多樣，已然成為國人接受度相當高，甚至優先選擇的金融理財商品。不過，從專業會計師角度來看人壽保險，有7大功能不可不知，整理如下： 

前總統陳水扁執政時的幕僚，在離開政界之後，不少人都面臨了歸零再出發的人生，現正角逐壽險公會理事長的全球人壽董事陳慧遊，就是最好的例子。

你應該知道的是：保證給付失能險陸續面臨停賣，令民眾關注自己日後長照需求，引發一波搶購熱潮。但專家解釋，保險公司更改條款的可能性不高，民眾大可放心；且就算您尚未購買失能險，評估保費支出能力後，投保定期失能險搭配遞減型壽險，照樣可補足保障需求。

7月1日，金管會宣部降習，再加上保險新制上路的三項新法規：最低死亡保障門檻、合約服務邊際測試、利變導單宣告利率平穩機制，將變向使保費增加。專家預測，保障型或投資型的保單，因具備穩定金流、身故保證等特色，將成為保險市場的主流商品之一。

歐美疫情大爆發，全球經濟陷入衰退，股債市劇烈震盪，壽險業為了反映市場利率及成本，4月起利變型保單出現史上最大的降息潮，台幣、美元保單分別跌破2%、3%，保戶荷包將大縮水。

台灣超額儲蓄問題嚴重，壽險公司每年吸收1.2兆游資，竟然有近9成流入投資型與儲蓄型保單，去年中美貿易戰開打，美元大幅走升所產生的匯損，把壽險業的資產負債表，炸出了一個大洞。金管會主委顧立雄今（22）日與國內22家壽險業負責人「喝咖啡」，針對壽險業大量銷售「儲蓄型保單」問題，金管會將修訂《人身保險商品審查應注意事項》，將訂定傳統型壽險門檻比率，保險局長施瓊華表示，「死亡給付對保單帳戶價值」比率之訂定，目的不是讓投資性質較高的「生死合險」絕跡，而是希望藉此提高國人壽險「死亡保障」之成分，回歸到保險的核心價值。

從去年到今年第一季，台灣壽險公司的損益，比坐雲霄飛車還刺激。去年因股、債、匯市震盪，到12月底整體壽險業「淨值」損失及「攤銷後成本（AC）」項下未實現損失高達新台幣7,381億元，相當於高鐵造價的1.6倍，史上最慘。

為響應主管機關鼓勵保險業分散銷售保險商品類型，及鼓勵保險業多設計保障型保險商品提高國人保險保障，中國信託金融控股公司旗下子公司台灣人壽保險股份有限公司（簡稱「台灣人壽」）積極配合政府政策，率先業界推出以台幣、美元計價的特定保障型商品「台灣人壽特定保障型終身壽險」及「台灣人壽特定保障型美元終身壽險」。給付項目包括身故保險金或喪葬費用保險金、完全殘廢保險金、祝壽保險金。特定保障型保險商品，有主管機關美意放寬新契約責任準備金利率加一碼，台灣人壽善意於商品計價預定利率再額外加一碼，以期保費變便宜讓保戶滿意，打造特定保障型商品三贏新局面。

台灣超額儲蓄每年高達2.53兆元，其中，竟然有1兆元左右金額，每年流入投資型與儲蓄型保單，由於上述商品佔壽險業每年初年度保費比率，已高達87%，明顯悖離壽險業提供長期保障的目的，金管會首次針對脫退率偏高的保單進行監理措施，保險局宣布，將調整明年度壽險業新契約責任準備金，明年起壽險業前5大主力商品，7年內脫退率累計若超過14%，應增提準備金，銷售3年內繼續率低於7成，應提出改善措施。