# 保單受益人  

陳爸爸是一位愛家的父親，多年前，他為了保護家庭購買了3張10年期的「郵政簡易人壽保險」保單，陳爸爸當要保人繳保費，分別以3名子女作為被保險人。隨著時間的流逝，孩子們成長為成人。在保單滿期前一個月，陳爸爸決定將保單的受益人從自己變更為他的3名已成年的子女作為禮物。

｢為什麼我老公的保險金還要跟他弟弟分？｣

在一個寧靜的小鎮上，住著一對年邁的夫妻，李先生和李太太。他們有兩個孩子，大兒子大明和小兒子小華。大明從小就不太聽話，經常惹麻煩，讓父母頭疼不已。相反，小華則非常孝順，總是關心父母的生活。

具備死亡保險功能的保單，都需要指定身故受益人，而身故受益人「不以親屬為限」，也可以「指定順序與比例」，也「不限人數」。以上三點對於被繼承人而言，提供了更為靈活彈性且可以完全依照被繼承人意志的遺產分配功能。

台灣單獨生活戶越來越多，行政院性別統計資料庫111年統計數據，全台未婚人數約323萬人，失婚人數約180萬人。無論是不婚的單身貴族、不生的頂客族、離婚無子的新世代族，不論有婚或無婚，只要沒有子孫，未來財產傳承上都將面臨到「錢留給誰的課題」。

為了轉嫁未知的風險、守護下一代，阿弘打算投保高額壽險，指定孩子為受益人。但他又擔心將來高額的保險金給付後，孩子會胡亂花費或被人詐騙而讓保險金快速用光，業務員便告訴他：「或許你可以選擇有類信託功能的保單，避免這件事發生。」他聽了一頭霧水，保險也有類信託功能？

2019年藝人羅霈穎驟逝，留下了高達四億元的遺產最後由媽媽繼承，而羅媽媽當年已經高齡94歲了。若不是羅霈穎走的太匆促，身為單身貴族又是家中年齡最小的女兒，她上億的資產在百年後，有誰可以繼承呢？

編按：夫妻離婚後，財產如何分配是個很重要的問題，其中牽涉到存款、房產、保單、股票等，究竟法律上對此有何規範，什麼樣的分產方式最公平、有保障？本篇帶你一文看懂。

李爺爺曾經購買了幾份人壽保險，自己作為要保人，全部都以兒子李先生為被保險人，並將孫子設為受益人，而女兒僅有醫療保單。看似完美的三代保單，實際上卻隱藏著許多稅務問題。

高雄一名男子投保10年壽險，結果繳了9年多，意外因心因性休克猝死，但受益人叔叔要請領時卻發現，原來男子母親曾有欠繳紀錄，導致240萬元根本拿不到手。此案鬧上法院，法官一審認定保險公司免賠，此案再上訴，仍盼判保險公司免賠，可上訴。

許多父母都會為孩子投保保險，希望未來能夠多一份保障，不過要注意的是，民眾申報遺產稅時，常因漏報被繼承人生前為他人投保的人壽保險，進而被裁處罰鍰，反而得不償失。

家人突然過世，留下來的親人將面臨棘手的遺產問題，尤其是存款、股票、保單又橫跨許多不同金融機構，這時候該怎麼知道已過世的親人有哪些遺產？律師蘇家宏表示，遺屬不需要一間一間去銀行查詢，可以直接跟國稅局聲請遺產稅清單，如果有被國稅局認定是2年內贈與的財產，上面就會顯示出來。此外，遺屬也要向法院陳報遺產清冊，少這1個動作，繼承人就有可能要拿自己的錢去替已故親人還債。

每個人對身後遺產的考量不同，尤其房屋繼承的問題令人困擾，就有一名單身且無父母、兒女的網友表示，自己名下有一間房產，但不想要過世後被手足繼承，詢問該如何解決？對此，有內行網友建議辦理「以房養老」、信託等等，也有律師分享如何合法對抗特留分。

王爸爸，一位慈愛又勤勞的父親，與王媽媽感情深厚。他非常注重家庭的幸福和安全，因此投保了1000萬的保險，定指定王媽媽為身故受益人。

陳先生一直是個謹慎的投資者，他尋找的是那種能夠提供比定期存款更高回報，同時風險又低的理財方式。

編按：買保險時受益人填「法定繼承人」會有什麼問題？一般來說，如果阿公去世了，錢就會分給阿公的子女，但如果其中一位子女去世了，該名子女的小孩恐領不到錢。律師提醒，購買保險時的法定繼承人，基本上以「簽約當下」而認定，並非「事故當下」，想確保哪天自己意外去世時，兒女可以領到自己應當繼承的保險金，有一個解套辦法。

張先生偏好穩健、低風險的投資方式，對於高風險的投資持保守的態度。偶然的機會下，他聽說了「#月配息投資型保單」，這是結合了保險和投資的產品。

編按：買保險是為了能再意外受傷、重大傷病、死亡時有所保障，讓自己得到最好的照顧，同時不拖累家人成為負擔。不過，林建良地政士提醒，買保險時除了要注意要保人、被保險人、被繼承人為同一人外，還要注意「這8件」事情才不會被國稅局盯上。

編按：家家有本難念的經，有時候會遇到不想讓特定親人繼承的情形，舉例來說，現在社會上頂客族很多，但沒有小孩，父母也過世，那遺產將由配偶及兄弟姊妹共同繼承，這時若只想把遺產留給配偶，不想讓手足繼承的話該怎麼辦？律師教5招合法對抗特留分。

前幾天收到緊急諮詢：王先生是家中的長子，他的大兒子被阿公暱稱為「小王子」深受寵愛。於是阿公幫長孫買了2份保單，這2份保單要保人是阿公被保險人是長孫。