# 退休金制度  

退休金對於老年人來說是晚年生活品質的重要保障，然而台灣的退休金制度相較於其他國家表現不佳，在「全球退休金指數」報告中，已連續拿到不及格的C級評價，2024年更在評比的48個國家中排名倒數第10。

亞洲各國都逃離不了的社會問題：人口高齡化，如今已經愈來愈影響你我生活，以及各國財政狀況。根據數據進行的預測，到了2050年，亞洲每4個人當中、就有一人年齡超過60歲。然而如果只依賴現有的退休金制度，或是傳統家庭結構，早已不足以提供足夠保障，讓人們能享受舒適的退休生活。金融機構還做出推測，亞洲新興市場的退休金儲蓄潛在缺口高達74兆美元（約新台幣2400兆元），這對政府和家庭都將造成巨大壓力；假如不盡早採取改變，許多人可能在生命最後歲月陷入貧困。 

隨著2024年總統大選白熱化，中華民國退休基金協會呼籲三黨候選人正視我國退休金制度問題、並啟動轉型改革，為年輕世代謀取更美好的生活水準及老後退休的富足人生。 中華民國退休基金協會強調，建立財務永續、支持永續投資、數位永續轉型，是退休金制度永續轉型的三大方向。 在財務永續上，應立即召開國家退休基金永續轉型國是會議，並公布短、中、長期退休金制度改革方案。立法院也須主動修改相關法令（例如《勞工退休金條例》）。針對三層的退休金制度，提出前瞻性且多元並進的年金改革已是當務之急。除此之外，也應開放勞工自選，採雙軌並行制，除了原有政府統一操作有至少二年定存保證的選項外，針對那些不需要政府保障最低收益的勞工，提供較多元的選項。改變民眾行為慣性，利用自動加入機制，鼓勵民眾參與自提，強化對民眾退休金制度的宣導、增加稅務誘因和彈性鼓勵雇主和僱員增加提撥率，提供友善和彈性的年長者工作環境，這些多元改革方式不但可作為勞保改革過程的緩衝，也能賦權予民眾和雇主，創造一個具永續性、充足性、公正性的國家退休金制度，積極提高整體退休金額的充足性。 在永續投資上，則要增加退休基金可投資產品的廣度及深度，來提高退休基金的投資報酬。例如，開放勞退自選上架ESG投資標的、在退休金投資納入報酬率較高的永續投資、主題投資與影響力投資等。 在數位永續轉型上，政府則應透過科技賦能，增加人民對退休金累積的參與感，由政府提供一站式的退休金查詢平台（含第一層、第二層及未來的第三層），且定期主動提供退休金累積及缺口等相關資訊，並鼓勵金融市場和專業退休顧問協助科技賦能服務。 從三層退休金的架構增加「選擇性」及「互補性」，有望解決台灣的退休危機。中華民國退休基金協會呼籲各黨總統候選人，應為我們與年輕世代建立一個具有永續性、充足性、公正性的退休金制度。期待在本次總統大選政策發表會，能聽到正副總統候選人針對國家退休金永續政策的改革藍圖。

針對民眾擔憂勞保將面臨破產，行政院長蘇貞昌今年3月5日曾表示，「只要政府沒倒，勞保就絕對不會倒。」對此，燃點公民平台監事、好命退休計畫共同主持人蔡致中直言，這就像中國恒大的老闆許家印說恒大不會破產一樣，勞保勢必要作出改革，才能為下一代創造更穩健的基礎。

勞保潛藏負債已逼近11兆元，且109年度收支差短上升至481億元，基金財務失衡且缺口急遽擴增。勞工退休後領取的年金，或多或少將受部分影響，不想老年保障因此縮水，更要及早規劃自己能掌握的退休基金。

據調查發現，民眾對政府退休金制度缺乏信心，且退休準備有明顯年輕化趨勢，退休規劃行為更是較過去積極，而台灣民眾對於退休信心指數落在55分，更顯現出民眾對未來退休財源充滿不確定感。

國立政治大學商學院風險與保險研究中心（簡稱政大風保中心）與中國信託金控股份有限公司旗下子公司台灣人壽股份有限公司（簡稱台灣人壽）於20日共同發布「2020台灣高齡社會退休生態觀察指標」。調查顯示，3大指標中，台灣民眾對於退休信心指數不及格，落在55分、退休充裕指數落在67分勉強及格，但退休生活滿意指數落在81分，顯示民眾對未來退休財源充滿不確定感。

倡議多年的農民退休年金法案，千呼萬喚，終於日前經立法院三讀通過「農民退休儲金條例草案」，農民可自願提撥1%至10%，農委會並相對提撥，最快明（2021）年元月實施。

今年7月1日上路的蔡政府年改，施行已滿3個半月。近17萬名的退休公務員，約13萬人受衝擊，第1年即被扣減1至2成，10年半以後扣達3至4成，幾乎腰斬，提起復審救濟者約10萬人，已近8成。如此巨大的不服聲浪，考試院卻於9月7日表示目前沒有聲請釋憲計畫，且表示公務人員樂於自己救自己的退撫基金，願意接受改革云云。保障是考試院對公務人員憲定的承諾，考試院新聞稿如此事不關己的瞎話，著實令人心痛。所幸監察院於接受公教團體陳情歷經一年半載的調查後，於10月9日向司法院提起公教退撫新法違憲釋憲聲請。儘管這個聲請的命運與4日前司法院駁回黨產條例釋憲聲請有相同的憂慮，然監察院持續為人權請命，不畏艱困，為奄奄一息的自由民主憲政秩序留下生機，聲請無論最後結果如何，監察院在歷史上已無愧於前人，樹立承先啟後良好的典範。

蔡英文政府在五月二十日開始上任，解決退休養老金又到新政府急需處理的問題之一了。但是在國民黨和民進黨過去這24年執政下，台灣的退休養老金制度己經完全失敗。預計軍人退撫基金將於2018年破產，教育人員退撫基金則於2026年破產，公務人員退撫基金將於2029年破產。那就表示說目前退休養老金制度根本上是個大騙局，不但現在己經退休的人很快就沒有退休錢拿，指望幾年後退休的人一退休就沒退休金，最遭糕的目前20-50歲工作的薪水階級完全是白繳費了。