# 巴拿馬文件 Panama Papers  

據知情人士透露，中國共產黨將禁止擢升那些配偶或子女在國外擁有大量資產的高級幹部，以防未來受到類似於目前針對俄羅斯的各類制裁的影響。

潘朵拉文件——又一個有關逃稅、權力和貪婪的洩密材料，涉及世界各地頂層政界人士。《南德意志報》編輯FrederikObermaier和BastianObermayer在為德國之聲撰寫的客座評論中指出，此事危及民主。

讓全球富豪、權貴、政治領袖芒刺在背的國際調查記者同盟再拋震撼彈，公布一批滿載財務秘密的《潘朵拉文件》，揭露這些人如何利用離岸金融體系來隱藏鉅額財富，逃避稅務機關、債權人與司法機構的追查。其中甚至包含35名現任與前任國家元首或政府領導人，有可能在相關國家引發政治風暴！

南歐地中海小島國家馬爾他勇於揭弊的知名女記者嘉麗齊亞2017年遭到汽車炸彈攻擊喪命，震驚國際，她生前的死對頭、時任總理穆斯卡特成為眾矢之的，後來被迫下台。馬爾他總理阿貝拉29日公布2019年底開始的獨立調查結果，指出馬爾他政府必須為製造「有罪不罰的氣氛」負責，這種氛圍導致嘉麗齊亞遭到謀殺。

2017年馬爾他（Malta）著名調查記者嘉麗齊亞（DaphneCaruanaGalizia）在駕車外出時遭汽車炸彈炸死，震驚國際。嘉麗齊亞揭發政商勾結未遂，卻有記者完成她的遺願，繼續深入調查這樁醜聞，資金線索調查發現，這個重大貪污案涉及中國一帶一路項目。

俄羅斯反對派領袖納瓦爾尼（AlexeiNavalny）早前發佈一段名為「普京的皇宮」的片段，在社交網站上吸引超過8600萬次點擊率，普京回應事件時說片段內的別墅「不是他的」。

龐氏騙局是指藉由高額回報來誘使人投資，但前期投資者的獲利來自於後期加入者投入的資金，因此後期投資人會在騙局揭穿後面臨鉅額損失，而近期外流的美國金融犯罪防制署的檔案指出，不少大型知名銀行接獲不法金錢交易警告，卻仍讓疑似犯罪者繼續周轉資金，包括匯豐銀行放任在美國加州的中國人徐明進行龐氏騙局，而徐明2017年在中國被捕，判處吃3年牢飯。

瑞士知名珠寶商「帝致」在坎城影展期間，於法國蔚藍海岸奢華飯店「伊甸豪海角飯店」舉行派對，包括飯店千金芭黎絲希爾頓、性感女團「小野貓」前主唱妮可史瓦辛格都是賓客之一，而這場派對的主人是46歲的伊莎貝爾．多桑托斯，她是非洲產油國安哥拉前總統的女兒，還是非洲最富有女性。但國際調查記者同盟踢爆，她的財富全靠總統老爸偷國家的錢資助而來。

2017年10月16日，馬爾他著名調查記者嘉麗齊亞遭到汽車炸彈攻擊喪命，嘉麗齊亞生前不遺餘力揭發國內貪腐弊案，被懷疑因此惹來殺身之禍，雖然3名兇嫌已遭逮捕，但下令殺害她的幕後黑手身分至今仍不得而知。直到今年11月，一名洗錢案嫌犯聲稱自己是嘉麗齊亞謀殺案的中間人，願供出案件細節藉此換取赦免，案情在事發逾2年後終現進展，再度撼動這個地中海小島國家，更引發馬爾他政壇地震。

2017年10月，馬爾他著名調查記者戴芙妮．卡路亞娜．嘉麗齊亞（DaphneCaruanaGalizia）遭到汽車炸彈攻擊喪命，震撼國際社會，事發逾兩年後，她的死再度撼動這個地中海小島國家，甚至可能引爆政府垮台危機。

德意志銀行爆出醜聞：為了在中國市場獲得先機和特權，德銀可謂無所不用其極，其中包括向中國政要饋贈貴重禮物。《南德日報》、《紐約時報》和西德意志廣播電台披露的內幕，令人大跌眼鏡。

中美洲國家巴拿馬5日舉行總統大選，根據目前開出的逾9成選票，主打反貪腐的柯狄索以33%得票率微幅領先執政黨候選人魯斯的31%得票率，雙方差距僅有3萬多票，巴拿馬選舉法庭稍早則宣布柯狄索贏得大選，成為巴拿馬新任總統。巴拿馬是中美洲的貿易金融中心，貪污問題及經濟成長放緩是本次競選的重點。此外，現任總統瓦拉雷與中國交好，2017年與我國斷交，親中立場也引發美國不滿，新任總統如何拿捏中美關係，成為未來的重要挑戰。

去年11月，美國聯邦檢察官無意間曝光了一件事：司法部已經在那年3月起訴「維基解密」創辦人阿桑奇。儘管維基解密是當代最勁爆的政治揭密網站，阿桑奇是全球知名的無政府主義駭客，但當時起訴書內容秘而不宣，阿桑奇則以「被政治庇護者」身分蝸居英國倫敦的厄瓜多大使館，華府根本鞭長莫及、難奈他何，因此這樁新聞並沒有引起太多關注。

德國最大銀行「德意志銀行」法蘭克福總部29日遭到警方大舉突襲搜索。德國警方表示，該行涉嫌協助客戶洗錢，將犯罪所得轉移到避稅天堂，金額高達3億1100萬歐元（新台幣110億元）。這項調查行動與2016年震驚世人的《巴拿馬文件》相關。消息傳出之後，德意志銀行股價29日一度重挫逾3%。

2016年美國總統大選「假新聞」滿天飛，全球最大的社群網站「臉書」被指責是散布溫床，現在隨著11月登場的國會期中選舉進入倒數階段，臉書16日宣布擴大封鎖錯誤資訊範圍，除了原先就禁止散布錯誤的投票時間地點，現在也禁止散布錯誤的投票方式和資訊，但關於候選人的不實資訊仍管不了，這些不實內容被事實查核者註記為錯誤資訊後，並不會被刪除，而是觸及人數會減少。

2016年史上最大、震撼全球政商名流的的洩密案「巴拿馬文件」，揭露1150萬筆位於巴拿馬的「莫薩克馮賽卡」法律事務所的客戶資料，更導致時任冰島總理貢勞格松辭職。時隔2年，揭發巴拿馬文件的《南德日報》，再度與「國際調查記者同盟」合作，取得120萬筆的新文件，揭露事件中心的莫薩克馮賽卡法律事務所，事發後根本無法掌握7成的客戶身份。連正在俄羅斯世足賽踢球的阿根廷球星梅西，也捲入設立離岸公司的風暴。

南歐島國馬爾他勇於揭弊的知名女記者嘉麗齊亞去年10月遭到汽車炸彈攻擊喪命，震驚國際。馬爾他警方、美國聯邦調查局（FBI）、荷蘭法醫專家攜手合作，經過層層抽絲剝繭，終於揭開嘉麗齊亞遭謀殺的縝密計畫，並於去年12月逮捕3位凶嫌，但目前仍不知下令殺害嘉麗齊亞的幕後黑手身分。

南歐地中海小島國家馬爾他勇於揭弊的知名女記者戴芙妮．卡路亞娜．嘉麗齊亞去年10月遭到汽車炸彈攻擊喪命，震驚國際。由「無國界記者組織」的「禁忌故事」計畫（ForbiddenStories）領軍，《路透》與英國《衛報》在內的18個國際媒體啟動「戴芙妮計畫」，接手她遇害前著手的調查，並在17日公布嘉麗齊亞遭謀殺的黑暗故事。

國際調查記者同盟5日公布〈天堂文件〉，揭露全球政要名流的境外投資事業，美國商業部長羅斯也名列其上，羅斯被爆持有多家境外公司，間接投資俄國油氣公司，該公司主要持有人包括俄國第一駙馬沙馬洛夫和石油大亨季姆琴科，後者也是美國財政部制裁的對象。羅斯現在面對申報不清、隱瞞與俄國關係等指控，再次為美國總統川普的「通俄門」事件添上陰影。

國際調查記者聯盟（ICIJ）去年曝光披露全球政商權貴透過離岸公司隱藏資產、涉洗黑錢和逃稅的巴拿馬文件後，今天又公布「天堂文件」，其中中國女星趙薇和夫婿黃有龍赫然在列。